Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) 2018

Offerynnau Statudol Cymru

2018 Rhif 196 (Cy. 45)

Enillion Troseddau, Cymru

Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) 2018

Gwnaed

20 Chwefror 2018

Gosodwyd gerbron Cynulliad Cenedlaethol Cymru

21 Chwefror 2018

Yn dod i rym

1 Ebrill 2018

Mae Gweinidogion Cymru yn gwneud y Gorchymyn hwn drwy arfer y pwerau a roddir iddynt gan adran 453(1A) a (2) o Ddeddf Enillion Troseddau 2002(1).

Enwi a chychwyn LL+C

1.—( 1) Enw’r Gorchymyn hwn yw Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) 2018.

(2) Daw’r Gorchymyn hwn i rym ar 1 Ebrill 2018.

Gwybodaeth Cychwyn

I1 Ergl. 1 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

Dehongli LL+C

2.   Yn y Gorchymyn hwn—

ystyr “ACC” (“WRA”) yw Awdurdod Cyllid Cymru;

ystyr “y Ddeddf” (“the Act”) yw Deddf Enillion Troseddau 2002.

Gwybodaeth Cychwyn

I2 Ergl. 2 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

Cyfeiriad at ymchwilydd ariannol achrededig LL+C

3.   Mae cyfeiriad at ymchwilydd ariannol achrededig mewn darpariaeth o’r Ddeddf a bennir yn Rhan 1 o’r Atodlen yn gyfeiriad at ymchwilydd ariannol achrededig sy’n aelod o staff ACC.

Gwybodaeth Cychwyn

I3 Ergl. 3 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

4.   Mae cyfeiriad at ymchwilydd ariannol achrededig mewn darpariaeth o’r Ddeddf a bennir yn Rhan 2 o’r Atodlen yn gyfeiriad at ymchwilydd ariannol achrededig sy’n aelod o staff ACC ac sydd ar radd 7 neu uwch neu radd gyfatebol.

Gwybodaeth Cychwyn

I4 Ergl. 4 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

Mark Drakeford

Ysgrifennydd y Cabinet dros Gyllid, un o Weinidogion Cymru

20 Chwefror 2018

Erthyglau 3 a 4

ATODLEN LL+C Cyfeiriad at ymchwilydd ariannol achrededig

RHAN 1 LL+C

1.   Adran 42(2)(c) (cais am orchymyn atal o dan Ran 2 – yn ddarostyngedig i awdurdodiad o dan adran 68(3)(c)). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I5 Atod. para. 1 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

2.   Adrannau 47A(1)(c)(2) (adrannau 47B i 47S: ystyr “appropriate officer”) a 47M(3)(c) (cadwad pellach gan lys ynadon). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I6 Atod. para. 2 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

3.   Pennod 3 o Ran 5 (ar wahân i’r ail gyfeiriad yn adran 290(4)(c) (3) [F1 a’r cyfeiriad yn adran 297A(6)(c)]). LL+C

Diwygiadau Testunol

F1 Geiriau yn Atod. para. 3 wedi eu mewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(a)

Gwybodaeth Cychwyn

I7 Atod. para. 3 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

[F2 3A.   Adran 303C(9)(d)(4) (swyddog perthnasol at ddibenion Pennod 3A), adran 303L(5)(d) (personau penodedig - cadwad pellach o eiddo yr ymafaelwyd ynddo) ac adran 303O(2)(d) (personau penodedig - fforffedu eiddo). LL+C

Diwygiadau Testunol

F2 Atod. para. 3A, 3B wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(b)

3B.   Adran 303Z1(6)(5) (swyddog gorfodi at ddibenion Pennod 3B) ac adran 303Z14(3)(d) (personau penodedig at ddibenion ceisiadau fforffedu cyfrif).] LL+C

Diwygiadau Testunol

F2 Atod. para. 3A, 3B wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(b)

4.   Adran 352(5)(c)(4) [F3 , (ca) ac (cb)] (y person priodol at ddibenion gwarantau chwilio ac ymafael o dan Bennod 2 o Ran 8). LL+C

Diwygiadau Testunol

F3 Geiriau yn Atod. para. 4 wedi eu mewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(c)

Gwybodaeth Cychwyn

I8 Atod. para. 4 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

5.   Adran 353(10)(c)(5) [F4 , (ca) ac (cb)] (y person priodol ar gyfer sicrhau mynediad ar unwaith i fangre pan na fo gorchymyn cyflwyno ar gael). LL+C

Diwygiadau Testunol

F4 Geiriau yn Atod. para. 5 wedi eu mewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(d)

Gwybodaeth Cychwyn

I9 Atod. para. 5 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

6.   Adran 378(1)(b) (y swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau atafaelu o dan Ran 8). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I10 Atod. para. 6 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

7.   Adran 378(3A)(ab)(6) (y swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau arian parod dan gadwad o dan Ran 8). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I11 Atod. para. 7 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

[F5 7A.   Adran 378(3C)(c) (y swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau eiddo dan gadwad o dan Ran 8). LL+C

Diwygiadau Testunol

F5 Atod. para. 7A, 7B wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(e)

7B.   Adran 378(3E)(c) (y swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau cyllid clo o dan Ran 8).] LL+C

Diwygiadau Testunol

F5 Atod. para. 7A, 7B wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(2)(e)

8.   Adran 378(4)(a) (y swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau gwyngalchu arian o dan Ran 8). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I12 Atod. para. 8 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

RHAN 2 LL+C

9.   Adran 47G(3)(c) (cymeradwyaeth briodol). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I13 Atod. para. 9 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

10.   Adran 68(3)(c) (awdurdodiad ar gyfer ceisiadau ac apelau o dan Ran 2). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I14 Atod. para. 10 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

11.   Adran 290(4)(c) (cymeradwyaeth ymlaen llaw gan uwch-swyddog i gynnal chwiliad arian parod o dan Bennod 3 o Ran 5). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I15 Atod. para. 11 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

[F6 11A.   Adran 297A(6)(c) (uwch-swyddog at ddiben rhoi hysbysiad fforffedu). LL+C

Diwygiadau Testunol

F6 Atod. parau. 11A-11D wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(3)(a)

11B.   Adran 303E(4)(f) (uwch-swyddog at ddibenion cymeradwyaeth ymlaen llaw i gynnal chwiliadau). LL+C

Diwygiadau Testunol

F6 Atod. parau. 11A-11D wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(3)(a)

11C.   Adran 303Z2(4)(e) (uwch-swyddog at ddibenion Pennod 3B). LL+C

Diwygiadau Testunol

F6 Atod. parau. 11A-11D wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(3)(a)

11D.   Adran 336D(7)(h) (uwch-swyddog at ddibenion adran 336A (pŵer y llys i estyn y cyfnod moratoriwm)).] LL+C

Diwygiadau Testunol

F6 Atod. parau. 11A-11D wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(3)(a)

12.   Adran 378(2)(d) (uwch-swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau atafaelu). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I16 Atod. para. 12 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

13.   Adran 378(3AA)(b)(7) (uwch-swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau arian parod dan gadwad). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I17 Atod. para. 13 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

[F7 13A.   Adran 378(3D)(c) (uwch-swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau eiddo dan gadwad o dan Ran 8). LL+C

Diwygiadau Testunol

F7 Atod. para. 13A, 13B wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(3)(b)

13B.   Adran 378(3F)(c) (uwch-swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau cyllid clo o dan Ran 8).] LL+C

Diwygiadau Testunol

F7 Atod. para. 13A, 13B wedi ei fewnosod (20.7.2018) gan Gorchymyn Deddf Enillion Troseddau 2002 (Cyfeiriadau at Ymchwilwyr Ariannol Awdurdod Cyllid Cymru) (Diwygio) 2018 (O.S. 2018/767), erglau. 1(2), 2(3)(b)

14.   Adran 378(6)(c) (uwch-swyddogion priodol at ddibenion ymchwiliadau gwyngalchu arian). LL+C

Gwybodaeth Cychwyn

I18 Atod. para. 14 mewn grym ar 1.4.2018, gweler ergl. 1(2)

NODYN ESBONIADOL

(Nid yw’r nodyn hwn yn rhan o’r Gorchymyn)

Mae’r Gorchymyn hwn yn darparu bod cyfeiriadau at ymchwilwyr ariannol achrededig yn Neddf Enillion Troseddau 2002 (“y Ddeddf”) i’w darllen fel cyfeiriadau at ymchwilwyr ariannol achrededig sy’n aelodau o staff Awdurdod Cyllid Cymru.

Mae’r Atodlen i’r Gorchymyn hwn yn nodi’r pwerau y gall ymchwilydd ariannol achrededig eu harfer o dan y Ddeddf.

Caiff ymchwilwyr ariannol achrededig wneud cais am orchmynion atal o dan Ran 2 o’r Ddeddf a chânt ymafael mewn eiddo y mae unrhyw orchymyn atal o’r fath yn gymwys iddo. Caiff ymchwilwyr ariannol achrededig hefyd chwilio am arian parod, ymafael ynddo, ei gadw a gwneud cais i’w fforffedu o dan Bennod 3 o Ran 5 o’r Ddeddf. Cyn arfer pwerau chwilio, rhaid iddynt (oni bai ei bod yn anymarferol gwneud hynny o dan yr amgylchiadau) gael cymeradwyaeth ymlaen llaw oddi wrth naill ai ynad heddwch neu uwch-swyddog y mae’n rhaid iddo hefyd fod yn ymchwilydd ariannol achrededig. Caiff ymchwilwyr ariannol achrededig hefyd wneud cais am orchmynion a gwarantau mewn perthynas ag ymchwiliadau atafaelu, gwyngalchu arian ac arian parod dan gadwad o dan Ran 8 o’r Ddeddf at ddibenion, ymysg pethau eraill, ei gwneud yn ofynnol i berson penodedig gyflwyno deunyddiau penodol; caniatáu chwiliad o fangre benodedig ac ymafael mewn deunyddiau ynddi a’i gwneud yn ofynnol i sefydliad ariannol ddarparu gwybodaeth cwsmeriaid sy’n ymwneud â pherson penodedig. Ymchwilydd ariannol achrededig yn unig, sydd, gan ddibynnu ar natur y gorchymyn neu’r warant, naill ai’n berson priodol, yn swyddog priodol neu’n uwch-swyddog priodol, gaiff wneud cais am y pwerau o dan orchmynion neu warantau o’r fath a/neu eu harfer.

Ystyriwyd Cod Ymarfer Gweinidogion Cymru ar gynnal Asesiadau Effaith Rheoleiddiol mewn perthynas â’r Gorchymyn hwn. O ganlyniad, lluniwyd asesiad effaith rheoleiddiol o’r costau a’r manteision sy’n debygol o ddeillio o gydymffurfio â’r Gorchymyn hwn. Gellir cael copi oddi wrth: Llywodraeth Cymru, Parc Cathays, Caerdydd, CF10 3NQ.

(1)

2002 p. 29. Mewnosodwyd adran 453(1A) gan adran 186(4) o Ddeddf Casglu a Rheoli Trethi (Cymru) 2016 (dccc 6).

(2)

Mewnosodwyd adrannau 47A i 47S gan adran 55(1) a (2) o Ddeddf Plismona a Throsedd 2009 (p. 26).

(3)

Mewnosodwyd adran 290(4)(c) gan adran 79 o Ddeddf Troseddu Difrifol 2007 (p. 27), a pharagraffau 1 a 3(1) a (2) o Atodlen 11 iddi.

(4)

Mewnosodwyd adran 352(5)(c) gan adran 77 o Ddeddf Troseddu Difrifol 2007, a pharagraffau 1 a 7(1) a (3) o Atodlen 10 iddi. Fe’i diwygiwyd gan adran 80(1)(b) o’r Ddeddf honno.

(5)

Mewnosodwyd adran 353(10)(c) gan adran 77 o Ddeddf Troseddu Difrifol 2007, a pharagraffau 1 ac 8(1) a (3) o Atodlen 10 iddi. Fe’i diwygiwyd gan adran 80(3)(b) o’r Ddeddf honno.

(6)

Mewnosodwyd adran 378(3A) gan adran 77 o Ddeddf Troseddu Difrifol 2007, a pharagraffau 1 a 13 o Atodlen 10 iddi. Mewnosodwyd paragraff (ab) gan adran 80(7) o’r Ddeddf honno.

(7)

Mewnosodwyd adran 378(3AA)(b) gan adran 49(b) o Ddeddf Troseddu a’r Llysoedd 2013 (p. 22), a pharagraffau 24 a 27(1) a (2) o Ran 2 o Atodlen 19 iddi.