Regulation (EC) No 2423/2001 of the European Central Bank
of 22 November 2001
concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector
(ECB/2001/13) (repealed)
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 1Definitions
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 2Actual reporting population
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 3List of MFIs for statistical purposes
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 4Statistical reporting requirements
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 5Use of the reported statistical information for the purposes of Regulation (EC) No 2818/98 (ECB/1998/15)
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 6Verification and compulsory collection
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 7Transitional provisions
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 8Repeal
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1Article 9
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1ANNEX ISTATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS AND CLASSIFICATION PRINCIPLES
F1PART 1Monetary financial institutions and statistical reporting requirements
Introduction
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1I.Monetary financial institutions
F11.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F12.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F13.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F14.
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. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F15.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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F16.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F17.
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F18.
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F19.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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F1II.Accounting rules
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F1III.The consolidated balance sheet on a monthly basis: stocks
Objective
F11.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Requirements
F12.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F13.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(i)Instrument and maturity categories
F1(a)Liabilities
F14.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F15.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(b)Assets
F16.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(ii)Currencies
F17.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(iii)Counterparties
F18.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F19.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(iv)Purpose of loans
F110.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(v)Cross-relating instrument and maturity categories with currencies and counterparties
F111.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F112.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F113.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(vi)Residency of the holders of MMF shares/units
F113a.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F113b.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F113c.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F113d.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(a)Issuing MMFs
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F1(b)MFIs and OFIs as custodians of MMF shares/units
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(c)MFIs and OFIs as reporters of transactions of residents with non-residents involving shares/units of a resident MMF
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F113e.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Timeliness
F114.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Statistical valuation of deposit liabilities and loans
F115.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F116.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1IV.Balance sheet statistics at quarterly frequency (stocks)
Objective
F11.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Requirements
F12.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(a)Subsector and maturity breakdown of credit to non-MFIs of the participating Member States
F13.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F14.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(b)Subsector breakdown of MFI deposit liabilities to the general government (other than central government) of the participating Member States
F15.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(c)Country breakdown
F16.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F16a.
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F1(d)Currency breakdown
F17.
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F17a.
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F1(e)Sector breakdowns of positions with counterparties outside the participating Member States (non-participating Member States and the rest of the world)
F18.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Timeliness
F19.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F19a.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Statistical valuation of deposit liabilities and loans
F110.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1V.Compilation of flows statistics
Objective
F11.
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Requirements
F12.
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F13.
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F14.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F15.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Write-offs / write-downs of loans
F16.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(i)Instrument and maturity categories
F17.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(ii)Currencies
F18.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(iii)Counterparties
F19.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(iv)Timeliness
F110.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Price revaluation of securities
F111.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(i)Instrument and maturity categories
F1(a)Liabilities
F112.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(b)Assets
F113.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(ii)Currencies
F114.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(iii)Counterparties
F115.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F116.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1(iv)Timeliness
F117.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1PART 2Required breakdowns
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1PART 3Definitions relating to the consolidated balance sheet to be submitted to the ECB - instrument categories of liabilities and assets
General definitions
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Definitions of sectors
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Definitions of instrument categories
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Detailed description of instrument categories of the monthly aggregated balance sheet of the MFI sector
F1ANNEX IISPECIFIC AND TRANSITIONAL PROVISIONS AND PROVISIONS ON MERGERS INVOLVING CREDIT INSTITUTIONS IN RESPECT OF THE APPLICATION OF THE MINIMUM RESERVE SYSTEM
F1PART 1
Specific provisions
F1I.Credit institutions as full reporters
F11.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1II.Reporting scheme for credit institutions in the ‘tail’
F12.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1III.Reporting on a consolidated basis as a group by credit institutions subject to the ESCB minimum reserve system
F13.
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F14.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1IV.The column ‘of which credit institutions subject to reserve requirements, ECB and NCBs’
F15.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F16.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1PART 2
Transitional provisions
F17.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1PART 3
Mergers involving credit institutions
F18.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F19.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F110.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F111.Temporary derogation from the normal reporting procedures for the acquiring institution
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1ANNEX IIISTATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS FOR SMALL MFIs THAT ARE NOT CREDIT INSTITUTIONS AND CLASSIFICATION PRINCIPLES FOR INDIVIDUAL ELECTRONIC MONEY INSTITUTIONS
F11.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F12.Pursuant to Article 2(4), NCBs may grant derogations from their statistical reporting requirements to individual electronic money institutions if at least one of the following conditions is fulfilled:
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F13.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F14.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1ANNEX IVMINIMUM STANDARDS TO BE APPLIED BY THE ACTUAL REPORTING POPULATION
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F11.Minimum standards for transmission
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F12.Minimum standards for accuracy
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F13.Minimum standards for conceptual compliance
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F14.Minimum standards for revisions
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
F1ANNEX VTRANSITIONAL PROVISIONS FOR THE APPLICATION OF THIS REGULATION
F1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Repealed by Regulation (EC) No 25/2009 of the European Central Bank of 19 December 2008 concerning the balance sheet of the monetary financial institutions sector (Recast) (ECB/2008/32).